企业现金流管理面临的四大棘手问题

    对成长型企业的财务管理来说，现金为王。你付钱给你的供应商、你的员工和你从客户那里收回钱的时间差是个不小的问题，问题的解决之道就是现金流管理。现金流管理，***简单的解释就是尽可能把现金支出推后，同时尽***大努力鼓励客户尽快***。

    检测现金流

    做好下一年、下一季度的现金流规划，如果你的企业还不稳定，甚至下个星期的预测。良好的现金流规划能在灾难来临之前为你拉响警报。

    要明白现金流计划不是对未来的模糊认知。它是基于一系列因素的准确预测，这些因素包括过往客户的***情况，你对预期支出的掌控能力，你的经销商的耐性。注意不要在缺乏相关证明的情况就主观认为未来的收入会维持在之前的水平，认为应***款会像过去一样规模不断扩大，看看你是否把资本回报、******、重要的***款都计算在内，是否考虑了销售的季节性波动。

    在做现金流规划之初，手上要有一部分现金，同时能有其他的收入来源。之后你要收集来自业务员、***代表、***人员以及财务部等多方面的信息。无论何时，你都应该问这个问题：客户***的现金有多少，***收入、服务收入、***回款分别是多少，以及其他来源的收入及时间点。

    做***的现金流规划的第二部分是确定将来现金支出的具体额度及时间。不仅要知道花多少钱，还要知道要花在什么地方。在每项重大的支出下面都要列个具体的清单，包括租金、库存（如果是以现金***）、设备、***费用、办公用品、******、广告、汽车、设备维护、能源、分红等多种现金支出。

    “老板做现金流规划确实很难，但这是他应该做的***重要的事之一。”会计师Steve Mayer说，“在企业的未来规划中，除了商业计划和职责分配外，***重要的就是现金流的规划了。”

    张熙庭（微博）个人观点：现金流的管理，一定要结合战略预算体系来实施，才会效果显著。不仅仅只是预算资金流入和资金流出，不仅仅只是为了保证资金流出有对应额度的资金流入做保障，更重要的是要与预算整体绩效、内部***相结合，在不同的时期从紧或从松***政策，***终能完成预算目标。尤其是稍大一点的企业，管理权与所有权都分开的时候，更需要有这样一个体系来代替老板的一支笔，来保障***者的权益，来保障企业的目标与每个职员的目标都得以实现。

    改善收入来源

    如果产品一生产出来就有回款，那你永远不会有现金流短缺的问题。不幸的是，这是不可能的，但你仍然可以通过管理应收款项来改善现金流。

    基本思想就是加快原材料加工成产品、库存转换成应收款、应收款变现的速度，下面是一些技巧：

    1.给及时付款的客户以折扣；

    2.鼓励客户达成预付款交易；

    3.对不能***现金的新客户进行***调查；

    4.把旧的、过期的库存尽一切可能清理掉；

    5.提供及期***，如果回款有放缓的迹象要及时跟进；

    6.跟踪客户回款情况以识别和避免收款难的客户。制定一个交货付款（COD）的政策是和这些收款难客户打交道的不错选择。

    管理应收款项

    销售的高增长有时会掩盖很多问题。如果你在管理一家成长型企业，你要仔细地审度支出。不要只沉醉于市场疆域的开拓。无论何时何地，当你看到企业开支增长快于销售增长时，要仔细检查每项花销，看在哪里可以缩减开支。以下是有效地使用现金的技巧：

    1.对***偿还条款善加利用，如果有一笔***能30天还，就不要15天还。

    2.在付款日的***后一天用电子***付款，这样既为供应商付了款又能让你对这笔资金有了稍长的使用权限。

    3.多和供应商沟通，让他们了解你的财务状况。如果你偶尔要延迟付款，你首先要获得他们的信任和理解。

    4.是否要给交了预缴款的供应商以优惠，这事要慎重考虑。因为这会间接导致供货商的资金压力增大，为了缩减整体成本，说不准会做出什么调整。***藏在细节中。

    5.在选择供应商时不要只着眼于报价***低的那些。有时更灵活的付款条件比低廉的货物更有利于你的现金流改善。

    资金短缺时如何生存

    或早或晚，你会遭遇没有足够现金支的境况。这并不意味着你是个失败的商人，你只是个不能准确预测未来的一般创业者。

    应对资金短缺***关键的是尽早、尽量***地意识到这些问题。***很“怕”那些着急借钱现用的***人。他们更愿意在你不是急需资金的时候借给你，***好是提前几个月。当你因为计划不当而陷入短缺困境时，***可不会好心救你出来。

    如果你有先见之明地知道有一天你会缺钱用，你可以给你***里的存款定个安全线。这样当你有需要时，就可以提前去借钱。当你不急需钱时借钱要容易得多，所以在资金短缺前划定一条安全线是非常重要的。

    如果***那***难，考虑下你的供应商。他们比起***来更愿意让你的企业活下去，而且他们对你的企业更熟悉。只要你提了需求，他们经常会给你很多优惠，这和大额度、低成本的***异曲同工。如果你是他们一个很好的客户并且他们了解你的财务状况，那就更好了。

    考虑下中介。有的款项你几周甚至几个月都收不回来，但有的财会服务公司能让你当天就能收回应收款。你要付给中介不多于15%的中介费。虽然你有了一些损失，但你免去了很多冗杂的工作，而且可以不***就可以维持良好的现金流。

    让你的***客户快速付款。把情况解释一下，或是给予一些优惠。也不要忘了那些付款期限已超过90多天的“劣质客户”。如果他们能现在付款，就给一个更低的折扣。

    或许你可以租一些资产来节省资金，比如仪器、设备、电脑、电话系统甚至是办公家具。一些租赁公司有出租这些，但是也并不便宜，而且你一旦不能付款，这些东西都会从你那搬走。

    认真挑选你要***的账单。不要只***小额账单而把其他的撇一边。那些没能拿到薪水的员工很快就会跳槽。然后要付钱给重要的供应商。然后问问其他人你是否可以下次再一起付或先付一部分。来源：中国企管网